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Normativa antiriciclaggio |
mettiti in regola subito |
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I tre regolamenti n. 141, 142 e 143 del 3 febbraio 2006, emessi
dal ministero dell'Economia in attuazione del decreto legislativo 56/2004, individuano
gli obblighi di identificazione della clientela, di segnalazione e registrazione
delle operazioni sospette nell'archivio unico, di formazione e privacy, a carico
di professionisti, intermediari finanziari ed operatori non finanziari.
I regolamenti sono stati pubblicati sulla Gazzetta Ufficiale il 7 Aprile 2006. |
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I destinatari |
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L'Ufficio Italiano Cambi (UIC) sulla base dei tre regolamenti n°
141, 142 e 143 ha elaborato tre diversi provvedimenti, rispettivamente chiamati
Provvedimento/1 (per il regolamento n° 141), Provvedimento/2 (142) e Provvedimento/3
(143).
Per i provvedimenti completi si veda la sezione "riferimenti legislativi". |
PROFESSIONISTI (D.M. n. 141 del 3 febbraio 2006)
Sono tenuti ad adempiere agli obblighi imposti dal regolamento 141 i seguenti soggetti:
- Dottori commercialisti.
- Ragionieri commercialisti.
- Periti commerciali.
- Revisori contabili.
- Consulenti del lavoro.
- Società di revisione iscritte all'albo (art. 161 del D.lgs 58/98).
- Notai e Avvocati qualora effettuino operazioni di natura
finanziaria o immobiliare, in nome o per conto di propri clienti:
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- trasferimento a qualsiasi titolo di beni immobili o attività economiche;
- gestione di denaro, strumenti finanziari o altri beni;
- apertura o gestione
di conti bancari, libretti di deposito e conti di titoli, organizzazione degli apporti
necessari alla costituzione, alla gestione o all'amministrazione di società;
- costituzione, gestione o amministrazione di società, enti, trust, o strutture analoghe.
OPERATORI NON FINANZIARI (D.M. n.
143 del 3 febbraio 2006)
Sono tenuti ad adempiere agli obblighi imposti dal regolamento 143 i
seguenti soggetti:
- Recupero di crediti per conto terzi.
- Custodia e trasporto di denaro contante, titoli o valori con l'impiego di guardie
giurate.
- Trasporto di denaro contante, titoli o valori senza l'impiego di guardie giurate.
- Agenzia di affari in mediazione immobiliare.
- Commercio di cose antiche.
- Esercizio di case d'asta o gallerie d'arte.
- Commercio (compresa l'esportazione e l'importazione) di oro per finalità industriali
o di investimento.
- Fabbricazione, mediazione e commercio (compresa l'esportazione e l'importazione)
di oggetti preziosi.
- Gestione di case da gioco.
- Fabbricazione di oggetti preziosi da parte di imprese artigiane.
- Agenzia di mediazione creditizia e/o in attività finanziaria.
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Obblighi |
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I destinatari dei regolamenti 141, 142, 143 sono obbligati alla tenuta ed istituzione
dell'archivio unico informatico. Tale archivio unico informatico (AUI) può essere
realizzatio anche in forma cartacea.
L'omessa istituzione dell'archivio unico è punita con l'arresto da 6 mesi
ad 1 anno o con l'ammenda da 5.164 a 25.822 euro, mentre la tardiva o omessa
registrazione sono punite con la multa da 2.582 a 12.911 euro.
Identificazione di soggetti/clienti
Informazioni richieste per identificare soggetti/clienti e attività/prestazioni
professionali, sono in via generale le seguenti:
- Dati anagrafici completi del cliente
- Data di effettuazione dell’operazione
- Causale dell’operazione
- Importo dell’operazione, con indicazione del mezzo di pagamento
Archiviazione delle informazioni
Regole di registrazione e conservazione delle informazioni:
- L’operazione deve essere archiviata entro 30 giorni dall'indentificazione del cliente.
- Le registrazioni devono essere organizzate in un archivio unico e facilmente consultabile
(è obbligatorio l’archivio unico informatico per gli intermediari
finanziari, per le altre due categorie l’archivio può essere anche cartaceo)
- Le operazioni devono essere conservate per almeno 10 anni
Segnalazione delle operazioni sospette
La segnalazione di operazioni deve essere stampata ed inviata all’Ufficio Italiano
Cambi ogni qual volta si abbia il sospetto che l’operazione stessa violi la normativa
antiriciclaggio.
Le segnalazioni effettuate contengono i dati del segnalante ma naturalmente viene
garantito su di essi il segreto d’ufficio.
In caso di violazione dell’obbligo di segnalazione sono previste sanzioni amministrative
e pecuniarie.
Archivio unico cartaceo
Consiste in un registro numerato progressivamente, siglato in ogni pagina a cura del soggetto obbligato o da un suo collaboratore o dipendente autorizzato per iscritto nonchè recante alla fine dell'ultimo foglio l'indicazione del numero di pagine di cui si compone e la firma delle suddette persone. Il professionista può scegliere di tenere un archivio cartaceo ancorché già utilizzi supporti informatici per lo svolgimento della propria attività. Non è ammesso l'utilizzo di registro su fogli mobili o di quaderno ad anelli.
Formazione interna
I soggetti sottoposti alla normativa antiriciclaggio, sono tenuti ad adottare misure di controllo
interno per la verifica del corretto adempimento degli obblighi e devono
inoltre adottare le misure di formazione necessarie affinché anche i propri
collaboratori siano in grado di utilizzare le informazioni in loro possesso per
avere una adeguata conoscenza della clientela e segnalare eventuali situazioni di
sospetto.
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Sanzioni |
Sono previste sanzioni amministrative e penali:
- Per omessa istituzione dell'archivio unico l'arresto da sei mesi ad un anno, oltre
ad un'ammenda da € 5.164,57 a € 25.822,84
- Per inosservanza dell'obbligo di riservatezza sul contenuto delle segnalazioni di
operazioni sospette, l'arresto da sei mesi ad un anno o un'ammenda da € 5.164,57
a € 51.645,69
- Per inosservanza dell'obbligo di identificazione, registrazione e conservazione
dei dati, multa da € 2.582,28 a € 12.911,42
- Per omissioni o falsa indicazione delle generalità reclusione da sei mesi a 1 anno
e multa da € 516,46 a € 5.164,57
- Per l'omessa comunicazione di infrazioni individuate vi è una sanzione pecuniaria
dal 3% al 30% dell'importo non comunicato, mentre la mancata segnalazione delle
operazioni sospette prevede una sanzione amministrativa dal 5% al 50% del valore
dell'operazione.
ATTENZIONE: le sanzioni sono state modificate ed inasprite, a breve verrà aggiornata
questa sezione.
METTITI IN REGOLA SUBITO
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Riferimenti legislativi |
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Avvisi
Avviso del 24/1/2007
Avviso del 21/4/2006
Normativa
Provvedimento UIC del 29/5/2006
Provvedimento UIC del 24/2/2006 - Intermediari
Provvedimento UIC del 24/2/2006 - Operatori non Finanziari
Provvedimento UIC del 24/2/2006 - Professionisti
Decreto del Ministero Economia e Finanze 3/2/2006 n. 143
Decreto del Ministero Economia e Finanze 3/2/2006 n. 142
Decreto del Ministero Economia e Finanze 3/2/2006 n. 141
Lettera n. 38885 del 4/5/2005
Decreto ministero del tesoro 24/10/2000
Circolare UIC del 20/10/2000
Decreto ministero del tesoro 21/7/2000
Decreto ministero del tesoro 26/8/1998
Comunicato UIC del 19/6/1998
Decreto ministero del tesoro 17/6/1998
Circolare del ministero del tesoro 20/1/1995 n. 1
Decreto ministero del tesoro 29/10/1993
Comunicato stampa del ministero del Tesoro 15/1/1993
Decreto ministero del tesoro 30/12/1992
Decreto ministero del tesoro 7/7/1992
Comunicato stampa del ministero del Tesoro 5/6/1992
Decreto ministero del tesoro 19/12/1991
Legge 197/1991
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